银川市审计局四项举措 强化审计管理

源自：银川市政府网站

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原文标题：银川市审计局四项举措 强化审计管理

　　2019年，银川市审计局多措并举，强化财政审计现场管理，对现场审计人员、审计行为、审计过程及其结果进行统筹组织、控制、调度、协调和检查，取得实效。
　　一是强化质量管理，保障审计质量。结合审计厅开展的“审计质量年”相关要求，在财政预算执行审计中，强化审计质量管理，促进审计规范化，提高审计人员依法审计能力，不断提升审计项目质量。定期对审计方案、审计证据、工作底稿、等各方面进行检查，严格把关审计业务全过程。定期召开审计项目汇报会，及时沟通。对项目中遇到的问题进行深入剖析，及时完善审计方案，强化审计目标及工作重点；定期撰写财政审计进度、经验、方法、成果等专题简报，提高全体审计人员审计质量意识。
　　二是强化数据管理，保证数据安全。在预算执行审计中在计算机审计实施阶段，积极推行联网审计，在审计现场建立数据共享，指派专人存放被审计单位的电子数据，由在计算机审计结束后，明确专门部门和人员来存储管理使用过的电子数据，高度重视对电子数据的管理使用，在加强安全保密宣传教育的同时，根据国家相关的保密法规，建立电子数据管理使用安全责任制，做到责任明确，措施到位，各负其责，有章可依，用制度来规范电子数据的管理使用，真正将电子数据的安全管理落到实处。
　　三是强化项目资料管理，确保信息安全。加强审计资料的交接、保管、安全和保密管理，防止审计资料丢失或泄密现象发生。实行取证送达签收制，不但要求被审计单位对提供资料的完整性、真实性作出承诺，还要签署取证单签收单，对审计取证资料要及时进行反馈。坚持交接两清，审计组长负责接收保管被审单位帐表和电子资料并填写、送达资料清单，详细核对填写资料的名称、数量，核对无误后，交接双方代表在清单上签名，一式两份。严守保密纪律，加强审计人员保密教育，规定送达审计的资料只能用于审计工作，除审计组人员，复核人员和局领导外，其它人员不得擅自查阅，更不能用于与审计工作无关的用途。安全妥善保管，对被审单位的各类资料，指定专人专柜分类保管确保安全。
　　四是强化进度管理，确保项目计划顺利完成。为确保高效高质量完成本级预算执行审计工作，加强对项目进度和人员调度。在人员分配上，采取分组实施，根据业务特点和人员结构，成立财政局现场审计小组和外延审计小组相结合。在延伸审计的10部门预算执行和4个部门的30个建设项目预算执行延伸调查中，采取审计组全员参与，分别成立3个小组，任务责任到组，同时实施，确保进度一致，经验共享。在审计进度的调度上，审计组采取周汇报、周部署、周安排、周调度、周派出的方式，及时调度和推进项目进度，确保了银川市本级预算执行审计重点项目的顺利实施。