国泰君安保荐中复神鹰IPO项目质量评级B级 发行市盈率高达385.14倍 高于行业1648%

源自：新浪证券

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　　专题：券商IPO项目执业质量评级

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上传时间: 2023-10-31 17:38

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一：公司基本情况
　　全称：中复神鹰碳纤维股份有限公司
　　简称：中复神鹰
　　代码：688295.SH
　　IPO申报日期：2021年06月24日
　　上市日期：2022年04月06日
　　上市板块：科创板
　　所属行业：化学纤维制造业（证监会行业2012年版）
　　IPO保荐机构：
国泰君安</p></p>　　保荐代表人：
冉洲舟，郭威</p></p>　　IPO承销商：国泰君安，中金公司
　　IPO律师：北京市嘉源律师事务所
　　IPO审计机构：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

二：执业评价情况
　　（1）信披情况
　　明确指出信息披露“简化、补充披露、删除”等优化细节；要求简化下游行业情况与行业发展趋势重复相似之处及行业发展历程等内容；需补充披露在研项目经费投入、与行业技术水平的比较情况，合作研发各方的权利义务、划分约定及采取的保密措施、技术储备情况；要求修改相关风险因素信息披露，梳理重大事项提示，提升风险针对性，删除风险对策、相关承诺事项、本次发行完成前滚存利润的分配安排，并按重要性进行排序。
　　（2）监管处罚情况
　　报告期内，发行人及其子公司因违规存在5起行政处罚。
　　（3）舆论监督
　　中复神鹰在IPO期间，因内控问题频发、关联交易频繁、研发投入太低、高技术产品做低毛利生意等问题，被相关媒体报道且受到问询。
　　（4）上市周期：不扣分
　　2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天，中复神鹰的上市周期是287天，低于整体均值。
　　（5）是否多次申报：不属于，不扣分
　　（6）发行费用及发行费用率
　　中复神鹰承销保荐佣金率为4.72%。
　　（7）上市首日表现
　　上市首日涨24.62%。
　　（8）上市三个月表现
　　上市三个月股价涨33.31%。
　　（9）发行市盈率
　　中复神鹰的发行市盈率为385.14倍，行业均数22.03倍，公司高于行业1648%。
　　（10）实际募资比例
　　预计募资20.01亿元，实际募资29.33亿元，超募比例为47%。
　　（11）上市后短期业绩表现
　　2022年，公司营业总收入、营业利润、归母净利润分别较上一年度同比上升70.00%、128.22%、117.09%。
　　（12）弃购比例与包销比例
　　弃购率0.75%。

三：总得分情况
　　中复神鹰IPO项目总得分为80分，分类B级。影响中复神鹰评分的负面因素是：公司信披质量待提高，受过行政处罚，舆论监督受质疑，发行市盈率高。这综合表明，虽然公司短期内业绩较好，但信披质量待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。